BASES DE IVA
Cada
uno de los campos que se solicitan corresponden a la posterior introducción de
asientos, y para cada uno de ellos se tratan dos campos o valores:
-
Tipo de
tratamiento que se hará del campo
-
Los valores a tomar
de dicho campo.
Tipo
de tratamiento: Los diferentes
valores a tratar son los siguientes:
- Completo (CO):
Los campo así definidos no se tratarán en la introducción del
asiento y tomarán directamente el valor indicado en la definición. Por ejemplo,
si en el campo de valor de cuenta contable le ponemos Completo, y a
continuación indicamos la cuenta, cuando efectúe la entrada del asiento, no le
permitirá tratar este campo y le asignará el valor de la cuenta directamente.
De igual forma, si lo que nos interesa
es no tratar el valor de documento y que además éste saga por defecto en
blanco, lo que tenemos que hacer es poner en el apartado tipo, valor completo,
y en el apartado valor, dejar la línea en blanco.
- Variable (VA):
Parte del campo se introducirá en la definición, y el resto se
indicará en la introducción de asientos. Por ejemplo, si la descripción de
asiento que queremos introducir es Nuestra factura nº y a continuación ir
introduciendo el número de factura, lo que tendremos que hacer es introducir un
tratamiento del campo Variable, y en la descripción poner Nuestra factura nº,
ya que a la hora de introducir asientos el cursor nos permitirá entrar en este
campo y modificar o añadir lo que usted quiera. La principal diferencia
entonces entre el tratamiento Completo o Variable, es que en el primero no
podremos tratar el campo, mientras que en el segundo el cursor nos permitirá
ponernos en la valor que nos interese para modificarlo.
- Automático Modificable (AM)
Puede ser un valor, que lo puedes obtener a través de una
fórmula o bien a partir de un campo relacionado con una línea anterior o con la
definición de la cuenta, con la peculiaridad de que pueda ser modificable a la
hora de tratar el apunte.
- Automático No Modificable (AU)
Al igual que en el caso anterior, es un valor que se obtiene a
través de una fórmula o bien a partir de un campo relacionado con una línea
anterior o con la definición de la cuenta, la diferencia con el Automático
Modificable radica en que a la hora de
introducir apuntes no nos dejará tratar
este campo. En este sentido el tratamiento será idéntico que si fuera un campo
completo.
IMPORTANTE:
Cuando indique que el importe de campo es automático (modificable o no
modificable), indicaremos que se puede calcular el importe de la línea con los
importes ya introducidos, para ello ha de tener en cuenta los siguientes
aspectos:
-
Indicadores
-
Operadores
aritméticos
-
Constantes
Indicadores:
- L: Línea de apunte. Se tomará el
valor de la línea del asiento indicada como L01, L02 ...
- C: Cuenta. Se tomará el valor de
la cuenta de la línea de asiento indicada como C01, C02 ...
- B: Se tomará la suma de todas
las bases imponibles introducidas en el apartado de IVA.
- Bn: Se tomará la base imponible número n. Se
utilizará cuando trabajemos con asientos de más de una base imponible y
queramos tomas una base concreta: B01, B02, ...
- I: Se
tomará las sumas de los importes de IVA introducidos en el apartado de IVA.
- In: Se
tomará el importe de IVA número n. Se utilizará cuando trabajemos con asientos
de más de una base imponible y queramos tomar un importe de IVA concreto: I01,
I02, ...
- R: Se
tomará la suma de los importes de recargos de equivalencia introducidos en el
apartado de IVA
- Rn: Se
tomará el importe de recargo número n. Se utilizará cuando trabajemos con
asientos de más de una base imponible y queramos tomar un importe de recargo
concreto: R01, R02, ....
- P: Se
tomará la suma de los importes de IRPF retenido indicado en el apartado de IVA.
- Pn: Se
tomará el importe de IRPF número n. Se utilizará cuando trabajemos con asientos
de más de una base imponible y queramos tomar un importe de IRPF concreto: R01,
R02, ...
Constantes:
- Podemos indicar la constante numérica que deberá intervenir
en el cálculos del importe. Por ejemplo: 16, 100. etc
Operadores aritméticos:
- Con los códigos anteriormente explicados (Indicadores y
constantes), se puede construir una fórmula de cálculo del mismo. Se podrán
utilizar para el cálculo además de estas variables los operadores: + (suma), -
(resta), * (multiplicador), /
(divisor), pudiendo hacer servir los
paréntesis ( ) para realizar operaciones más complejas.
Sólo
podrá acceder a este apartado cuando se defina una línea de asiento tipificado
correspondiente a IVA o IGIC.
Los
campos a tratar son:
Porcentaje
IVA
Se
indicará qué porcentaje de IVA se ha de aplicar.
El
tipo de tratamiento que se podrá introducir es:
COMPLETO:
Se introducirá el valor del campo que saldrá por defecto en la introducción de
apuntes.
VARIABLE: Si escogemos este valor tenemos dos posibilidades.
- Dejarlo en
blanco para tratar en la introducción de apuntes.
- Indicar el
valor que corresponde pero que puede ser modificable en el tratamiento del
asiento.
AUTOMÁTICO MODIFICABLE: Si escogemos este
valor nos aparecerá por defecto lo que tiene definido en la ficha de la
empresa, pero con la posibilidad de ser modificable en el tratamiento del
registro de IVA.
AUTOMÁTICO NO MODIFICABLE: Al igual que en el caso anterior nos da el
valor por defecto que tiene en la ficha de la empresa, pero en este caso no
podrá ser modificado en el tratamiento del registro de IVA, es un valor
absoluto.
Porcentaje
Recargo
Se indicará qué
porcentaje de Recargo de Equivalencia se ha de aplicar:
El
tipo de tratamiento que se podrá introducir es:
COMPLETO:
Se introducirá el valor del campo que saldrá por defecto en la introducción de
apuntes.
VARIABLE: Si escogemos este valor tenemos dos posibilidades.
- Dejarlo en
blanco para tratar en la introducción de apuntes.
-
Indicar el
valor que corresponde pero que puede ser modificable en el tratamiento del
asiento.
AUTOMÁTICO MODIFICABLE: Si escogemos este
valor nos aparecerá por defecto lo que tiene definido en la ficha de la
empresa, pero con la posibilidad de ser modificable en el tratamiento del
registro de IVA.
AUTOMÁTICO NO
MODIFICABLE: Al igual que en el caso anterior nos da el valor por defecto que
tiene en la ficha de la empresa, pero en este caso no podrá ser modificado en
el tratamiento del registro de IVA, es un valor absoluto.
Base Imponible
Se
introducirá la base sobre la cual se aplica el porcentaje de IVA.
En el tipo
de tratamiento se podrá indicar:
COMPLETO:
Por las características de este campo este valor no es la más idónea para este
campo.
VARIABLE:
Se deja en blanco para su posterior cumplimentación en el tratamiento del
registro.
AUTOMATICO
MODIFICABLE: Tenemos dos opciones:
- Indicar de qué
línea contable se debe tomar el valor del importe, esto se indicará con una L y
el número de línea, por ejemplo L01.
- Introducir
una fórmula que nos haga el cálculo de la Base imponible, por ejemplo, L01/1.16
AUTOMATICO NO
MODIFICABLE: El tratamiento será idéntico que en el caso anterior, la única
diferencia es que el valor obtenido no podrá ser modificable en el tratamiento
del asiento.
Importe de IVA
Se
introducirá el importe resultante de la cuota de IVA.
En el tipo
de tratamiento se podrá indicar:
COMPLETO:
Por las características de este campo este valor no es la más idónea para este
campo.
VARIABLE:
Se deja en blanco para su posterior cumplimentación en el tratamiento del
registro.
AUTOMATICO
MODIFICABLE: Tenemos dos opciones:
- Indicar de qué
línea contable se debe tomar el valor del importe, esto se indicará con una L y
el número de línea, por ejemplo L01.
- Introducir
una fórmula que nos haga el cálculo del porcentaje de IVA, por ejemplo, L02*0.16
AUTOMATICO
NO MODIFICABLE: El tratamiento será idéntico que en el caso anterior, la única
diferencia es que el valor obtenido no podrá ser modificable en el tratamiento
del asiento.
Importe Recargo
Se
introducirá el importe resultante del Recargo de Equivalencia
En el tipo
de tratamiento se podrá indicar:
COMPLETO:
Por las características de este campo este valor no es la más idónea para este
campo.
VARIABLE:
Se deja en blanco para su posterior cumplimentación en el tratamiento del
registro.
AUTOMATICO
MODIFICABLE: Tenemos dos opciones:
- Indicar de qué
línea contable se debe tomar el valor del importe, esto se indicará con una L y
el número de línea, por ejemplo L01
- Introducir
una fórmula que nos haga el cálculo del porcentaje de recargo.
AUTOMATICO
NO MODIFICABLE: El tratamiento será idéntico que en el caso anterior, la única
diferencia es que el valor obtenido no podrá ser modificable en el tratamiento
del asiento.
Obra
El tipo de
tratamiento a indicar es:
COMPLETO:
Se introducirá el valor del campo que saldrá por defecto en el tratamiento de
registro. Tenemos dos variables a escoger:
S: Si
N: No
VARIABLE:
Tenemos dos posibilidades
- Dejarlo en
blanco para tratar en la introducción de apuntes.
- Indicar el
valor que corresponde pero que puede ser modificable en el tratamiento del
asiento.
Rectificación
El tipo de
tratamiento a indicar es:
COMPLETO:
Se introducirá el valor del campo que saldrá por defecto en el tratamiento de
registro. Tenemos dos variables a escoger:
S: Si
N: No
VARIABLE:
Tenemos dos posibilidades
- Dejarlo en
blanco para tratar en la introducción de apuntes.
- Indicar el valor que corresponde pero que puede
ser modificable en el tratamiento del asiento.
Ejercicio Rectificación
El
tipo de tratamiento a indicar es:
COMPLETO:
Tenemos dos opciones:
- Introducir el
valor de la línea.
- Dejar el
valor en blanco para que no sea tratado en la entrada de asientos.
VARIABLE:
Si escogemos este valor tenemos dos posibilidades:
- Dejarlo en
blanco para tratar en la introducción de apuntes.
- Indicar el
valor que corresponde pero que puede ser modificable en el tratamiento del
asiento
Acumulado 347
Indicaremos si
acumula o no en el 347.
Los
valores a tratar son:
COMPLETO:
Indicaremos el valor que ha de tener este campo (S / N)
VARIABLE:
Tenemos dos opciones:
- Dejarlo
en blanco para tratar en la introducción de apuntes
- Indicar
el valor que corresponde pero que puede ser modificable en el tratamiento
del registro.
AUTOMATICO
MODIFICABLE: Indicaremos a qué cuenta debe tomar el valor de la descripción. Para
ello se ha de indicar la línea con una L y en número de línea, por ejemplo la
L01. El valor obtenido podrá ser modificable en el apartado de introducción de
asientos.
AUTOMATICO
NO MODIFICABLE: El tratamiento será idéntico que en el caso anterior, la única
diferencia es que el valor obtenido no podrá ser modificable en el tratamiento
del asiento.
Acumulado 349
Indicaremos si
acumula o no en el 349.
Los
valores a tratar son:
COMPLETO:
Indicaremos el valor que ha de tener este campo (S / N)
VARIABLE:
Tenemos dos opciones:
- Dejarlo
en blanco para tratar en la introducción de apuntes
- Indicar
el valor que corresponde pero que puede ser modificable en el tratamiento
del registro.
AUTOMATICO
MODIFICABLE: Indicaremos a qué cuenta debe tomar el valor de la descripción. Para
ello se ha de indicar la línea con una L y en número de línea, por ejemplo la
L01. El valor obtenido podrá ser modificable en el apartado de introducción de
asientos.
AUTOMATICO
NO MODIFICABLE: El tratamiento será idéntico que en el caso anterior, la única
diferencia es que el valor obtenido no podrá ser modificable en el tratamiento
del asiento.
Acumulado
Mediación
Indicaremos si
acumula o no en el 347.
Los
valores a tratar son:
COMPLETO:
Indicaremos el valor que ha de tener este campo (S / N)
VARIABLE:
Tenemos dos opciones:
- Dejarlo
en blanco para tratar en la introducción de apuntes
- Indicar
el valor que corresponde pero que puede ser modificable en el tratamiento
del registro.
AUTOMATICO
MODIFICABLE: Indicaremos a qué cuenta debe tomar el valor de la descripción. Para
ello se ha de indicar la línea con una L y en número de línea, por ejemplo la
L01. El valor obtenido podrá ser modificable en el apartado de introducción de
asientos.
AUTOMATICO
NO MODIFICABLE: El tratamiento será idéntico que en el caso anterior, la única
diferencia es que el valor obtenido no podrá ser modificable en el tratamiento
del asiento.
IVA Deducible
Indicaremos si el
IVA es deducible o no.
Los
valores a tratar son:
COMPLETO:
Indicaremos el valor que ha de tener este campo (S / N)
VARIABLE:
Tenemos dos opciones:
- Dejarlo
en blanco para tratar en la introducción de apuntes
- Indicar
el valor que corresponde pero que puede ser modificable en el tratamiento
del registro.
AUTOMATICO
MODIFICABLE: Indicaremos a qué cuenta debe tomar el valor de la descripción. Para
ello se ha de indicar la línea con una L y en número de línea, por ejemplo la
L01. El valor obtenido podrá ser modificable en el apartado de introducción de
asientos.
AUTOMATICO
NO MODIFICABLE: El tratamiento será idéntico que en el caso anterior, la única
diferencia es que el valor obtenido no podrá ser modificable en el tratamiento
del asiento.
Transacción
de IVA
Indicaremos el
tipo de transacción de IVA
Los
valores a tratar son:
COMPLETO:
Indicaremos el valor que ha de tener este campo. Para ello en el campo valor
tenemos un despegable que nos indicará de las diferentes opciones.
VARIABLE:
Tenemos dos opciones:
- Dejarlo
en blanco para tratar en la introducción de apuntes
- Indicar
el valor que corresponde pero que puede ser modificable en el tratamiento
del registro.
AUTOMATICO
MODIFICABLE: Indicaremos a qué cuenta debe tomar el valor de la descripción. Para
ello se ha de indicar la línea con una L y en número de línea, por ejemplo la
L01. El valor obtenido podrá ser modificable en el apartado de introducción de
asientos.
AUTOMATICO NO
MODIFICABLE: El tratamiento será idéntico que en el caso anterior, la única diferencia
es que el valor obtenido no podrá ser modificable en el tratamiento del asiento.