Desde este apartado podremos
tratar todos los datos referentes a la liquidación del modelo 303.
Desde esta opción permite Liquidar el Modelo 303 o 340.
A continuación explicaremos
los requisitos y las condiciones para obtener la liquidación del modelo 303.
OBTENER MODELO 303
Opciones de cálculo de la declaración:
- Consultar modelo: Si queremos generar de nuevo o consultar el modelo 303 del período seleccionado.
- Período: escogeremos el Trimestre o Mes de la declaración (según la ficha de empresa).
- Calculo declaración:
- N - No Regularizar: Se cogerán únicamente las facturas comprendidas en el período de la declaración.
- D - Regularizar en cada período: Se cogerán todas las facturas hasta el ultima día del período de la aplicación y se le restara lo presentado en los modelos anteriores al período (Lo que esta informado en el desglose de cada liquidación).
- U - Regularizar ultima declaración: Únicamente se regularizara en el trimestres 4T o el mes 12.
- Compensar IVA negativo en el último período (4T o 12): Por defecto la aplicación pone a devolver el iva negativo en el ultimo período, si queremos compensarlo habrá que marcar esta opción.
- Obtener 303 a partir fecha operación: Obtener el modelo 303 a partir de la fecha de operación de la factura. También se buscará en el ejercicio anterior si hay alguna factura con fecha de operación dentro del periodo de la declaración.
Las facturas que irán al 303 son las siguientes:
- Las facturas que sean de IVA.
- Con la marca de deducible Si.
Dependiendo de la transacción acumularan a un apartado del 303 o a otro. Para las facturas del 303 se tendrá en cuenta la columna Regimen de la transacción (Configuración - Parametros y tipos - Transacciones)
En tipo 349 podremos configurar si se trata de una Adquisición de servicios
Emitidas / Repercutido:
- IN: Operación interior (casilla 1 a 9)
- Regimen empresa 1 y 2: Operación interior Bienes usados
- Regimen empresa 5: Operación interior Agencias de viajes
- Resto: Operación interior "normal"
- IG: Operaciones intragrupo (casilla 1 a 9)
- MB: Modificación bases y cuotas (casilla 1 a 9)
- MBQ:Modificación bases y cuotas por quiebras (casilla 1 a 9)
- DI: Devengos por inversión del sujeto pasivo (casilla 1 a 9)
- AD / ADB: Adquisiciones intracomunitarias (casilla 19 a 20)
- EN: Entregas intracomunitarias (casilla 42)
- EX: Exportaciones y operaciones asimiladas (casilla 43)
- OND: Operaciones no sujetas (casilla 44)
- Recargo de equivalencia: Las facturas con recargo acumularan de las casillas 10 a 18.
ACUMULADO 390
IN con marca de servicios: columna tipo 349 en las transacciones.
Recibidas / Soportado:
- IN: Operaciones interiores (casillas 22 y 23)
- INB: Operaciones interiores bienes inversión(casillas 24 y 25)
- DI: Sujeto pasivo (casillas 22 y 23)
- IG: Operaciones intragrupo (casillas 22 y 23)
- IGB: Operaciones intragrupo bienes inversión(casillas 24 y 25)
- IM: Importaciones (casillas 26 y 27)
- IMB: Importaciones de bienes inversión (casillas 28 y 29)
- AD: Adquisiciones Intracomunitarias (casillas 30 y 31)
- ADB: Adquisiciones Intracomunitarias de bienes inversión(casillas 32 y 33)
- RA: Régimen agricultura(casillas 34)
- RI: Regularización de inversiones(casillas 35)
ACUMULADO 390
